企業の資金運営リスクを分析する。

企業の資金運営管理には主に以下のような問題があります。

　　1、貨幣資金リスクの管理

貨幣資金は企業の生存、発展に必要な資源であり、企業の生産経営活動の基本前提であり、問題が発生しやすい資源でもあります。グループ会社にとって、貨幣資金のリスク管理は、資源の流失、不足、盗難及び流用をどのように防ぐかだけでなく、どのように配置を最適化し、資源の優位性を発揮するかを考慮しなければならない。資金管理体制が分散し、バランスが崩れていると、親会社が子会社の資金状況を把握できなくなり、部下のメンバー単位の資金運営をコントロールできなくなり、グループに最も貢献した業務活動がグループレベルで資金配分のサポートを受けられなくなり、投資が不適切になり、資金調達が暴走し、内部資金の融通がきかなくなるなどのリスクが発生し、子会社の問題が親会社を休まずに長引かせる可能性がある。債務・保証紛争中。

国内外の大手グループ会社の経験から言えば、資金管理は一般的に高度に集中し、資金の集中管理を通じて、グループ内に「内部資本市場」を形成することができる。この「内部資本市場」の操作によって、管理層はより明確なデータを得て、グループに最も貢献した業務活動を識別し、プロジェクトの優越性によって投資順の問題を手配し、グループの資金配分を導き、資金分散、効果率低下を解決し、グループの資源配分優位を発揮する。

　　2、売掛金の貸倒リスク

売掛金の貸倒リスクは主に企業が保有する各種債権の期限切れにより回収できないリスクを指し、企業が決算管理が遅れた場合、各種未収前払金の追討が遅れ、不良債権を引き起こしやすく、企業に損失をもたらします。

売掛金管理の中で、多くの企業は売上実績だけを重視し、売掛金を無視している。項のコントロール状況。一部の企業は販売量を増やすために、市場シェアを拡大し、売掛方式で製品を大量に販売し、企業の売掛金が大量に増加している。お客様の信用等級に対する理解が足りなくて、盲目的に売掛金を売ってしまい、売掛金が暴走してしまい、相当の割合の売掛金は長期にわたり回収できなくなり、不良債権になるまでです。資産は長期にわたり債務者に無償で占有され、企業資産の流動性と安全性に深刻な影響を及ぼす。

　　3、在庫滞積リスク

棚卸資産の滞積は棚卸資産に減価処理などの潜在的損失があることを意味しており、多くの棚卸資産には賞味期限の有効期限の規定があり、上記の規定がなくても、科学技術の進歩と市場の需給状況の変化によって損失を受けることがあります。在庫滞積は企業のマーケティング能力の問題を反映しているだけでなく、企業全体の協調管理能力の低下も反映している。

現在、中国企業の流動資産の中で、在庫品の占める割合は比較的に大きく、しかも多くは在庫超過として表れています。棚卸資産の流動性が悪く、企業の多額の資金を占用する一方、企業はこれらの在庫を保管するために大量の保管費用を支払わなければならず、企業の費用が上昇し、利潤が低下した。長期在庫の場合、企業は時価下落による棚卸資産の値下がり損失及び保管のずさんな損失を負担することにより、財務リスクを生じる。