성장의 고민: 현금류 관리

현금류 관리는 중소기업의 발전에서 매우 중요한 역할을 하고 있으며, 좋은 현금 흐름 관리는 당신이 경영 중 일률적인 효과를 이룰 수 있다. 그렇지 않으면, 그것은 당신 기업의 생존과 발전을 심각하게 제약할 것이다.중소기업에 대해 다음 몇 가지 상황은 현금 흐름 위기가 발생할 수 있으니 특별한 주의를 가져야 한다.

1. 업무가 급속히 증가하는 시기;

2. 잠재적인 지불 주기가 다가올 때;

3, DSO 주기가 길고 35일이 넘을 때;

4, 재고가 너무 커서, 특히 재고 지수가 2보다 크다.

현금 흐름의 의미

기업은 경영 중 현금 흐름이 나타날 것이고, 현금 흐름의 진실함은 투자 행위를 통해 기업자금의 양성 운행을 통해 이윤의 최대화를 실현하는 것이다.

예를 들면 한 기업원자원자원원원원원원원원원원원원원, 매이윤20만원, 만약 비용이 10일이내에 계산해야 하는데, 60일 내에 지불해야 하는데, 이 회사는 백백백백10만위안위안위안위안위안위안에 은행에서 50일 이이이이이이이10만위안이 은행에 포함하지 않고 계속 운영되경우, 60일 지불주기내에 이 기업이 이미 51만60일 이대이대이대이청청청에 지불해야 하는데, 지불해야 할 이윤을 지불해야 하는 만큼, 이 회사의 백백백백백30만 위안위안위안위안위안위안위안위안위안을 이이이이이이은행에서 방50일 이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이이기호

그렇게 말할 수 있다. 지불 주기와 수금 날짜는 일정한 것이다. 그렇다면 이상의 경영방식은 영원히 존재할 수 있다. 사실상 그것은 일당 이로운 경영 모델이다.

한 기업이 그 업무가 정상이라고 가정한다면, 직원들의 임금은 한 달 후에 지불하는 것이고, 지불 주기는 수금주기보다 훨씬 더 길고, 이론적으로는 기업의 직원이 많을수록, 더 많은 무이자 대출을 받는 것이고, 업무가 많을수록, 공급상으로부터 얻은 무이자 대출도 많아지므로 기업의 발전속도가 빨라질 것이다.

현금류의 위험

현금 흐름의 관리는 대부분: 재고, 수금, 지불해야 한다.

상부 해설에서 볼 수 있다. 지불 주기는 기업에 심상치 않은 가치를 가지고 있기 때문에 지불 및 회금 관리를 잘 할 수 있다. 기업의 급속한 발전에 효과적인 보장이 될 수 있지만, 그 중 위험도 볼 수 있다.

우선 업무 성장은 영원히 불균형하지 않을 것이다. 만약 업무 모드가 잘 설계되지 않았다면, 사람이 일을 떠넘기거나 위험에 대처하거나, 결과적으로 생각한 업무가 이루어지지 않았다면 기업은 위험에 직면하게 될 것이다.

그 다음으로 업무 고속 성장, 기업 이 지불 주기 의 통제 능력 을 약화 하 기 위해 많은 기업 이 자주 체후 회금 기 방식 을 취하 고, 지불 기간 에 한 번 더 늦춰 신용 을 감소, 결국 처벌 을 받아야 한다.

셋째, 일부 잠재적인 지불 주기는 집세, 세금, 임금 지급 등, 재무보고서에서 쉽게 반영되지 않고, 이런 편성의 존재는 기업의 현금 흐름에 큰 영향을 끼칠 뿐만 아니라 기업 관리에도 문제가 된다.

현금 유통관리는 중소기업에게 지나치게 이윤율을 중시하지 마라. 현금유동 속도는 왕왕 이윤률보다 더 가치가 있지만 현금흐름에 대한 관리를 강화해야 한다. 많은 기업들은 결국 현금 흐름 관리에 문제가 생겨서 부득이하게 넘어갈 수밖에 없는 상황이다. 그중에서도 아세아 같은 대기업도 포함된다.

DSO 이론

DSO (Days Salles Outstanding)의 학술은 한 기업이 그 장부를 현금으로 바꾸는 평균 시간을 뜻한다.일반적인 기업은 특히 2급 대리 입장에서는 DSO 는 “내가 제품을 파는 평균 환불 주기를 의미한다 ”고 말했다.

공식은 응수금 DSO = 총 수금 /평균 매출액.

이 공식적으로는 대금 DSO 가 크면 커질 확률이 높을 것이니, 그 사람이 대출을 주는 것이 아니라, 당신은 무이자 대출이 다른 사람에게 장사를 하는 것이다.국내 2세에 대해서는 DSO 가 30일 이하면 재무 상황이 양호한 반면 일반 회사의 DSO 는 흔히 35일이다.

DSO 이론의 가치는 기업의 자금 흐름 관리에 대해 매우 뚜렷한 인식을 갖게 할 수 있다. DSO 는 DSO 를 지불해야 할 때, 당신의 현금 흐름은 양성이고, 둘 사이의 차이가 커질수록 기업의 성장이 빨라진다.대금 DSO 가 당신에게 경계치를 제공해야 합니다. 35가 넘으면 기업이 맹목적으로 확장되기 때문에 위험이 커지면서 현금 흐름 위기가 심각해지고 있습니다.

DSO 이론이 우리에게 경영하는 구체적인 지도는:

1. 당신의 상당한 영향을 미치는 DSO 값의 고객에게 적절한 해결 방식을 취해야 합니다. 필요할 때는 단호하게 차단해야 합니다;

2. 기업은 DSO 에 대한 관리를 자금 관리처럼 엄격하게 해야 한다. 양성 자극 자금 흐름을 합리적으로 운행하는 제도를 세워야 한다. 예를 들어 구체적인 업무 인원의 효익과 연계할 수 있다.

3. 기업은 경영면을 늘려야 한다. 일반적으로 새로운 고객들은 현금 지불을 한다. 한 기업이 접촉한 새로운 고객이 많을수록 현금 흐름이 정상화되고 있다.

4, 현금 흐름을 높이는 효율은 현재 2세대 기업의 급선무이며, 수금 DSO 를 30일로 계산하고, 지불 DSO 는 기본적으로 평행되고, 현금 유효율이 현저하지 않아 기업이 성장하기 쉽지 않다.

현재 많은 기업들이 융자 문제에 관심을 가지고 있는 것은 예를 들면 은행 대출 등, DSO 이론은 기업이 내부의 현금 관리를 잘 해결할 수 없다면, 얼마나 많은 자금이 남에게만 공짜를 주었고, 기업의 자체 성장에 아무런 도움이 되지 않는다고 말했다.

중소기업은 흔히 업무량과 이윤율에 대한 편견이 있는 경우가 있다. 이런 소기업의 심리적 태도는 사실 그것들의 큰 근본적인 요인이다. 한 기업 내부에는 ‘ 블랙리스트 ’ 가 있어야 한다. 이 명단을 통해 어떤 기업은 결코 사업할 수 없는 것이라는 것을 알 수 있지만, 다른 기업과 협력하는 이익은 높지 않지만, 진정한 성장의 관건이다.기업의 규모가 제한되어, 신용이 좋지 않고, 당신의 자금을 압박하여 장사를 하는 기업을 한다면, 당신과 거래는 이용할 수 밖에 없다. 이런 기업에 대해서는 반드시 주의해야 한다. 특히 그 일관된 DSO 를 계산해야 한다.

재고 지수론

대금과 응수금간에 재고에 대한 문제가 있으며 재고는 적을수록 좋지만 재고가 적을수록 당신의 자원을 점용할 뿐만 아니라 수시로 평가할 수 있기 때문에 재고는 기업의 위험을 증가시키는 요인이다.하지만 현실 경영에서 재고는 가끔씩 없어서는 안 될 것이며 재고 위험을 어떻게 줄일 것인가?재고 지수에 의존해야 한다.

형식: 재고 주일

지난 4주 판매량 평균치.
 

재고주수가 2 시보다 높았을 때 당신의 회사의 재고가 문제에 직면해 있다. 만약 이 숫자가 5보다 크다면 문제가 상당히 심각해지고, 빨리 해결하지 않으면 기업 발전이 큰 영향을 받게 될 것이다.

이 공식을 통해 우리는 볼 수 있다. 한 채널 업체는 보름마다 한 번씩 돌아야 한다. 이는 1년에 24번씩 돌아갈 수 있다는 의미다.양성의 재고 관리는 자금 흐름의 효율을 촉진하는 데 효과적으로 증가하는 것은 자금 유동의 방식이다.

다음은 실제 판매에 나타난 예입니다:

하이타오 회사, 은위회사와 중위회사는 3개의 시스템 집성상이며, 그 회사는 같은 빌딩 안에 있다.한 번은 동시에 낙찰되었고, 3사는 집성 과정에서 아래의 제품: 타이어 (도착 기간은 3일), 서버 (납품 기간은 5일), 기업 인터넷 제품 (납품 기간은 8일), 플랫폼 소프트웨어 (납품 기간은 11일)이다.하이타오 회사는 이와 함께 상술한 제품의 공급자에게 연락을 했으나 11일 동안 상품을 배정했지만, 탑승기는 이미 창고에 8일, 서버도 6일 동안 설치했다.은웨이 회사는 플랫폼 소프트웨어를 먼저 주문하고 3일 후에 인터넷 제품을 주문하고 6일 후에 서버를 예약해 상품을 맞추는 시간도 11일이지만 모든 제품이 동시에 도착해 재고를 점용하지 못했다.중위회사는 직접적으로 협력 관계가 좋은 총대리 요원을 찾아서 총대리가 모든 제품을 다 맞추고 바로 중위회사로 보내며, 소용 시간은 8일, 중위회사의 재고를 점용하지 않았다.

이 사례에서 중위사들이 더 똑똑하고 자신의 자원에 대한 점용을 최대화적으로 절약할 뿐만 아니라, 인수 속도도 효과적으로 높일 뿐만 아니라, 서비스에서 고객에게 적극적인 인상을 주며 미래를 얻는 단자에 대한 의미가 남다르다.

금기의 결론

1, 현금 흐름을 높이는 효율은 중소기업의 성장의 관건이다. 이 점을 파악하려면 DSO 이론과 재고지수 이론을 잘 파악해야 한다. 이것은 당신의 기업에 안전과 효율을 가져올 것이다.

2, 현금 흐름의 효율을 높이려면, 기업은 이윤율과 업무량에 대한 집착을 버려야 하며, 전통적인'유격대 '작풍을 바꾸고, 기업 현금류 관리를 규범에 올려야 한다.

3, 기업은 현금 흐름에 대해 고도의 경각성을 유지해야 한다는 것이 장치안의 근본이다.

문제 1: 어떤 원칙에 근거하여 장부를 지불합니까?

왕 군은 두 명의 새 고객이 있는데, 한 고객은 새로 개업하는 고급 식당이며, 또 다른 집은 현지 최초의 부자가 개설한 체인 슈퍼마켓이다.식당 사장이 직접 샤오왕을 찾아 “우리가 한 달 후에 지불하도록 허락해 주세요. 내가 보기에는 인테리어만 200여 만원을 썼는데, 우리 물고기 한 마리가 1원을 팔고, 저녁에는 5퍼센트 할인하고, 물이 분명히 올라가면 내가 어떻게 너의 대출을 체납할 수 있을까요?'샤오왕은 상대를 믿었고, 그 슈퍼마켓은 첫 부호의 산업이었기 때문에, 샤오왕은 한달, 2개월이 지났고, 샤오왕의 상품은 아직 받지 못했다.

이 사례에서 전자제품의 판매 가격이 이렇게 낮고, 원가가 그렇게 높으니, 당연히 샤오왕의 빚을 바로 지불하지 않을 것이다.현지의 제1부호 자본 축적 과정에서 그 자체는 계좌에 의존해 이뤄졌을 수도 있고, 하물며 마트 자체는 현금 흐름 관리에도 비교적 엄격하고, 장부를 막는 일은 쉽게 발생할 수 있다.돈이 있는 사람은 반드시 돈을 지불할 수는 없고, 왕 군은 두 고객의 구체적인 상황을 구체적으로 분석하지 않았다.

가장 과학적인 방법은 통하는 것이다